首页 / 财经 / 正文

北京华业资本控股股份有限公司

一、 重要提示

1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

1.2 未出席董事情况

1.3 公司负责人徐红、主管会计工作负责人郭洋及会计机构负责人(会计主管人员)郭洋保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第三季度报告未经审计。

二、 公司主要财务数据和股东变化

2.1 主要财务数据

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

前十名无限售条件股东持股情况

2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

□适用 √不适用

三、 重要事项

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

由于公司应收账款投资业务逾期,根据公司《关于子公司投资应收账款未按期回款及履行差额补足义务的公告》(临2018-075)、《关于公司债务追偿小组工作进展的公告》(临2018-077)、《 关于公司应收账款事项的进展公告》(临2018-081)、《 关于公司应收账款事项的进展公告》(临2018-097)等相关公告信息,公司目前无法判定已逾期和存量应收账款是否真实,以及全额或部分收回的可能性。

根据谨慎性原则,对上述事项,公司2018年3季度定期报告采用下述会计方案处理:

1. 截止2018年9月30日,公司投资的应收账款业务景太19期、20期、23期累计出现逾期未回款的账面金额为52,443.00万元; 公司累计支付景太19期、20期、23期履约保证金15,038.50万元; 公司作为差额补足义务人补足景太23期的优先级本金1,951.10万元。总计69,432.60万元,全额计提资产减值准备。

2、2018年三季度定期报告披露日(2018年10月31日)之前,公司投资的应收账款业务景太24期、25期累计出现逾期未回款的账面金额为37,930.00万元;公司累计支付景太24期、25期履约保证金9,417.54万元;公司承担景太24期、25期优先级担保责任75,855.00万元,已支付相应履约保证金1,924.50万元,总计125,127.04万元,全额计提资产减值准备。

3、除上述全额计提减值准备的履约保证金外,其余未到期的履约保证金根据会计政策按照账龄计提减值。未到期的应收账款投资业务,也存在无法收回的风险,因尚未到期且无法判定未来可收回金额,暂时不做会计处理。

基于上述会计处理,导致资产减值损失比上年同期增加194,204.09万元,增加比例6,746.00%。虽然公司出于谨慎性原则对已逾期的应收账款全额计提了减值准备,但公司仍保有对上述债权的追索权,并全力进行追索,公司将根据应收账款事件进展情况及时履行信息披露义务。

3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√适用 □不适用

公司分别于2018年9月25日、2018年9月28日、2018年10月8日、2018年10月24日披露了《关于子公司投资应收账款未按期回款及履行差额补足义务的公告》(编号:临2018-075)、《关于公司债务追偿小组工作进展的公告》(编号:临2018-077)、《关于公司应收账款事项的进展公告》(编号:临2018-081)、《关于公司应收账款事项的进展公告》(编号:临2018-097),因公司应收账款业务出现逾期,公司聘请的律师对医院进行现场走访并出具了走访报告,认为公司关联方重庆恒韵医药有限公司(以下简称:恒韵医药)涉嫌伪造印章,虚构与医院的应收账款债权交易,可能导致公司遭受重大资产损失,公司为此成立应急工作小组,已向北京市公安局朝阳分局经侦大队报案,北京市公安局朝阳分局经侦大队已受理此案。公司于2018年10月22日收到北京景太龙城投资管理中心(有限合伙)(以下简称:景太龙城)的通知,公司子公司西藏华烁投资有限公司(以下简称:西藏华烁)通过景太龙城投资的应收账款出现逾期,景太龙城未能在债权到期日收回标的债权项下全部应收账款共计14.22亿元,其中包括西藏华烁投资的劣后级本金3.79亿元及收益。公司将根据应收账款事件进展情况及时履行信息披露义务。

3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项

√适用 □不适用

2015年,公司进行重大资产购买,于2015年6月18日完成标的资产股权交割,主要交易对手方李仕林承诺在完成股权交割后三年内,逐步对其所控制的其他企业所从事的医药商业业务(主要为药品的流通业务)进行规范和整合,使之符合上市公司收购的条件和要求后注入公司。2018年6月15日,公司披露了《关于2015年重大资产重组中相关资产注入承诺的履行情况及后续实施计划公告》,李仕林现有从事医药商业业务的公司为重庆恒韵医药有限公司(以下简称:恒韵医药),为完成重大资产购买承诺事项,公司将通过股权收购或业务收购等方式对恒韵医药股权或医药流通业务进行收购,并在公告之日起三个月内披露具体的收购方案。2018年9月17日,公司披露了《关于2015年重大资产重组承诺事项进展暨签署附条件生效之资产收购框架协议的公告》,公司与恒韵医药及李仕林签署了《附条件生效之资产收购框架协议》(以下简称:框架协议),尚未有具体收购方案。公司分别于2018年9月28日、2018年10月8日披露了《关于公司债务追偿小组工作进展的公告》(编号:临2018-077)、《关于公司应收账款事项的进展公告》(编号:临2018-081),公司发生应收账款事件,导致上述承诺事项无法按期履行或有终止履行可能,请投资者注意投资风险。

3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

√适用 □不适用

因公司应收账款投资业务逾期,根据谨慎性原则,计提相应的资产减值损失,导致公司年初至会计报告日的累计净利润为亏损。至下一报告期期末,由于无法判定应收账款投资业务的未来的可收回性,存在继续计提减值的可能性。

截止报告披露日,公司投资的未到期应收账款债权中: 1、以自有资金购买的应收账款债权账面金额272,517万元(其中未付款64,804万元); 2、公司参与认购应收账款优先级和劣后级金融产品账面金额337,343.60万元;3、 其他金融机构认购应收账款优先级金融产品金额为371,075万元,扣除减值准备75,855万元后,余额是 295,220万元。对第三方涉嫌伪造的债权,公司已聘请律师对公司是否需要对其他金融机构认购的优先级份额提供差额补足义务及承担担保责任进行专业法律分析及评估。

股票代码:600240 股票简称:华业资本 编号:临2018-104

北京华业资本控股股份有限公司

七届二十一次董事会决议公告

特别提示:本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

北京华业资本控股股份有限公司七届二十一次董事会于2018年10月26日以邮件及电话等方式发出会议通知,于2018年10月29日以现场及通讯方式召开,由公司董事长徐红女士主持,会议应出席的董事9人,实际出席的董事7人,其中独立董事3人,公司董事孙涛因刑事拘留缺席会议,公司董事刘荣华因未能取得联系缺席会议。公司部分监事和高级管理人员列席了会议。本次会议的通知和召开符合《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》(2018年修订版)和《公司章程》的规定。会议审议通过以下议案:

审议并通过了《北京华业资本控股股份有限公司2018年第三季度报告》全文及正文。

表决结果:同意7 票;反对0 票;弃权0 票。

特此公告。

北京华业资本控股股份有限公司

董 事 会

二〇一八年十月三十一日

股票代码:600240 股票简称:华业资本 编号:临2018-105

北京华业资本控股股份有限公司

2018年第三季度房地产经营情况简报

2018年7-9月,公司房地产项目实现签约金额0.11亿元,同比减少91.76%;实现签约面积0.07万平方米,同比减少68.97%;当期未有新开工面积;无竣工面积。公司房地产自有物业出租面积为5.22万平方米,租金总收入2,066.62万元。

2018年1-9月,公司房地产项目实现签约金额5.26亿元,同比减少74.67%;实现签约面积1.17万平方米,同比减少64.92%;当期未有新开工面积;无竣工面积。公司房地产自有物业出租面积为5.22万平方米,租金总收入3,107.83万元。

鉴于销售和施工过程中存在各种不确定性,上述销售和工程数据可能与公司定期报告披露的相关数据存在些许差异,相关阶段性统计数据仅供投资者参考。

股票代码:600240 股票简称:华业资本 编号:临2018-106

北京华业资本控股股份有限公司

更正公告

北京华业资本控股股份有限公司(以下简称“公司”)于2018年9月28日披露了《关于公司债务追偿小组工作进展的公告》(公告编号:临2018-077),因业务部门相关工作人员失误,将“公司参与认购应收账款优先级和劣后级金融产品规模”及“关于其他金融机构参与认购应收账款优先级金融产品规模”的数据统计错误,现更正如下:

更正前:

“公司参与认购应收账款优先级和劣后级金融产品规模为37.17亿元”及“其他金融机构参与认购应收账款优先级金融产品规模为37.46亿元”。

更正后:

“公司参与认购应收账款优先级和劣后级金融产品规模为37.52亿元”及“其他金融机构参与认购应收账款优先级金融产品规模为37.11亿元”。

除上述更正内容外,原公告其他内容保持不变。

公司代码:600240 公司简称:华业资本

北京华业资本控股股份有限公司